Kokemuksemme mukaan Verohallinto on tehostanut kryptovaroja koskevaa verovalvontaansa ja on lisännyt aktiivisuuttaan huomattavasti aiempiin vuosiin verrattuna. Olemme huomanneet, että selvityspyyntöjä lähetetään myös niille, jotka ovat ilmoittaneet kryptoja säännönmukaisessa verotuksessaan. Selkeästi Verohallinto haluaa käydä läpi laajasti annettuja ilmoituksia, sekä kysellä perään puutteellisten tai kokonaan antamatta jätettyjen tietojen perään.
Jos Verohallinto ottaa sinuun yhteyttä kryptoja koskevassa asiassa, toimi näin:
ElmoX edustaa asiakkaitaan Verohallintoon päin selvityspyyntötilanteissa – tämä kuuluu palveluihimme. Mikäli olet asiakkaamme ja saat selvityspyynnön liittyen raporttimme perusteella antamaasi veroilmoitukseen, vastaamme selvityspyyntöön puolestasi, eikä se maksa sinulle lisää, vaan kuuluu jo maksamasi toimeksiannon hintaan.
On tärkeää, että saatuun selvityspyyntöön vastataan huolellisesti, toisinaan meille tulee vastaan tilanteita, jossa verovelvollisen itse puutteellisesti laatima vastine aikaansaa haasteellisia tilanteita, joihin ei olisi jouduttu toimimalla heti asiaan kuuluvalla tavalla. Mahdollisesti virheellisesti muotoiltuja faktoja on mahdollista uudelleen muotoilla, se on kuitenkin huomattavasti haastavampaa, kuin tilanteessa, jossa päästäisiin vastaamaan suoraan saatuun selvityspyyntöön. Selvityspyyntö voi laajentua joissain tilanteissa myös verotarkastukseksi, joka on hyvin laaja valvontatoimenpide. Autamme asiakkaitamme myös verotarkastuksiin liittyvissä asioissa.
Kyllä, osittain – ja Verohallinto voi ottaa tämän huomioon. Jos voit osoittaa, että et ole tahallisesti jättänyt ilmoittamatta tai ilmoittanut virheellisesti ymmärtämättömyyttäsi, voi tämä vaikuttaa veronkorotuksen määrään. Useimmiten kuitenkin tietämättömyydellä tai ymmärtämättömyydellä on merkitystä ainoastaan rikosoikeudellisessa prosessissa.
Tilanne voi olla esimerkiksi sellainen, että ilmoitus on jäänyt kokonaan antamatta liittyen monimutkaisempaan verotukselliseen tilanteeseen tai jos verovelvollinen ei ole huomannut muuttunutta ohjeistusta (muun muassa krypto-krypto-kauppojen realisoivan verotusta).
Tietämättömyys ei kuitenkaan poista verovelvollisuutta eikä velvollisuutta maksaa puuttuva vero korkoineen. Se vaikuttaa ainoastaan sanktioiden (veronkorotus tai rikosoikeudellinen vastuu) suuruuteen.
Jaakko kävi kryptokauppaa vuosina 2023–2024 ja teki yhteensä 15 000 euron voiton. Voitollisia luovutuksia oli 50 000 euron edestä, tappiollisia luovutuksia 35 000 euron edestä. Hän ei ilmoittanut näitä tuloja, koska luuli, että kryptojen väliset myynnit eivät realisoi verotusta. Hän ei ollut myöskään nostanut pörssistä rahaa omalle pankkitililleen.
Vuonna 2025 Jaakko huomaa asian ja haluaa korjata sen ennen kuin Verohallinto ottaa yhteyttä. Oletuksena Jaakolla ei ole muita pääomatuloja, kuin kryptovaroista saadut tulot.
Mitä tapahtuu, kun Jaakko korjaa omaehtoisesti:
Mitä olisi tapahtunut, jos Verohallinto olisi löytänyt asian itse (olisit saanut selvityspyynnön, jossa samat luvut olisivat tulleet ilmi):
Omaehtoinen korjaus säästää Jaakolle tässä tapauksessa satoja, jopa tuhansia euroja – ja paljon stressiä. Esimerkissä ei ole huomioon otettuna sitä, että Verohallinnon ollessa aloitteellinen, viivästyskoron juoksuaika on usein selkeästi pidempi. Usein on kannattavaa ottaa ammattilainen avuksi prosessiin. Ammattilainen tuntee prosessin ja tietää, kuinka missäkin prosessin vaiheessa on kannattavinta toimia. Autamme mielellämme asiakkaitamme selvityspyyntöjen kanssa. Meillä on yli kahdeksan (8) vuoden kokemus selvityspyyntöjen kanssa toimimisesta.
Mikäli jokin yksittäinen asia askarruttaa verotukseen liittyen, voit varata 15 minuutin konsultaation suoraan kalenterista hintaan 129 € sis alv.
Valitse ElmoX, valitse varmuus!
Onko sinulla ilmoittamatta jääneitä kryptotuloja tai olet saanut selvityspyynnön Verohallinnolta? Ota yhteyttä ElmoX:ään – autamme luovutusvoittolaskelman tekemisen kanssa, tekemään oikaisuvaatimuksen sekä edustamme asiakkaitamme Verohallinnon suuntaan.
